Вышеуказанные Лица и учреждения, — не только резиденты Андорры, но и нерезиденты, осуществляющие идентичную деятельность в Княжестве, — должны выполнять все обязательства, изложенные ниже, за исключением ассоциаций, фондов и других некоммерческих организаций, на которые распространяются другие, особые условия.

1. Назначение органа внутреннего контроля и связи (OCIC).

Первым обязательством является назначение органа (это эквивалент должностного лица, представляющего отчетность по вопросам отмывания денег в Соединенном Королевстве — “Money Laundering Reporting Officer — MLRO”), в функции которого входит, в частности, разработка внутренней политики, обучения и оценки рисков. Для выполнения этих функций назначенные лица должны обладать достаточными способностями и знаниями действующих положений.

Особенностью является то, что если нефинансовый обязанный субъект является физическим лицом, то он будет иметь статус OCIC по умолчанию. Если это юридическое лицо, то оно может иметь форму индивидуального предпринимательства или являться коллегиальным органом, в зависимости от структуры и размера бизнеса. В обоих случаях необходимо выполнить определенные формальности в Департаменте финансовой разведки Андорры (UIFAND).

2. Назначение представителя в UIFAND.

В качестве продолжения предыдущего пункта и наряду с указанным назначением, в UIFAND обязательно должен быть назначен представитель. Функции данного представителя заключаются только в подаче заявлений о подозрительных операциях и получении заявок и запросов от UIFAND. Одним из необходимых требований к представителю является участие в Совете Управлении компанией.

3. Идентификация, проверка личности клиента и фактического бенефициара.

Личность клиентов должна быть проверена еще до установления деловых отношений. Что касается текущих отношений, то закон указывает, что идентификация и проверка бенефициара должны пересматриваться каждые пять лет. Также надлежащим образом должны быть идентифицированы цель деловых отношений и источник средств.

Кроме того, существует обязательство удостовериться, что ни один из клиентов или бенефициаров не числится в «списке ООН».

4. Процедура Due diligence или упрощенный анализ.

После оценки различных факторов риска, таких, как объем операций, цель и продолжительность деловых отношений, участвуют ли в деловых отношениях политически значимые лица (PEP), обязанный субъект должен определить, следует ли проводить процедуру due diligence или же применить упрощенный анализ.

5. Мониторинг деловых отношений.

При наличии постоянных отношений с клиентом должны существовать определенные процедуры для мониторинга клиента и проверки того, сохраняется или изменяется ли с течением времени уровень риска, определенный на начальном этапе.

6. Обязательство сообщать о подозрительных сделках.

Все обязанные субъекты должны по собственной инициативе информировать органы финансовой разведки в случае обнаружения подозрительной сделки, транзакции или попытки ее проведения. Эта функция не может быть делегирована.

7. Внутренний контроль, внутренние правила и обучение.

У обязанных субъектов должна существовать политика внутреннего контроля, которая должна быть составлена в письменной форме и быть в доступе для всех сотрудников, которые могут быть потенциально подвержены ситуации, связанной с отмыванием капитала или финансированием терроризма. Кроме того, они должны пройти детальную подготовку и постоянно актуализировать информацию, чтобы уметь распознавать ситуации, связанные с «сигналами тревоги», и своевременно реагировать на них.

8. Сохранение документации.

Согласно Закону 14/2017 срок хранения документации составляет не менее 10 лет. Хранение также включает документацию, касающуюся личности клиента, характера и даты сделки, а также происхождения средств.

9. Изучение индивидуальных рисков.

Это обязательство действительно с 18 июля 2019 г. и состоит в обязательном исследовании индивидуальных рисков. Речь идет о подготовке письменного документа, в котором каждый обязанный субъект самостоятельно оценивает риски и факторы уязвимости, которым он подвергается, а также определяет и реализует меры по снижению таких рисков.

Становится очевидным, что произошла эволюция в адаптации Княжества к международному правовому контексту. Наша команда экспертов в области нормативно-правового комплаенса может проконсультировать Вас и помочь Вам в соблюдении соответствующего законодательства с целью надлежащего развития Вашего бизнеса в Андорре.