Финансовая деятельность в Андорре является одним из столпов, на которые традиционно опирается экономика княжества. Значительная часть доходов андоррского государства поступает из этого сектора экономики.
Поэтому неудивительно, что финансовая деятельность строго регулируется. Фактически, постановление запрещает практику финансовой деятельности в Андорре без предварительного разрешения Финансового управления Андорры (l’Autoritat Financera d’Andorra).
Говоря о финансовой деятельности в Андорре, большинство людей думают о банковском деле, компаниях по управлению активами, менеджерах схем коллективного инвестирования или специализированных кредитных организациях, то есть компаниях, которые управляют большими объемами денег. Однако она включает в себя и множество других аспектов.
Очевидно, что компания может осуществлять продажу и получать платежи в рассрочку, при этом взимая определенную сумму за финансирование. Почему бы не поручить эту операцию другой организации? Конечно, это возможно, но у этого субъекта должны быть соответствующие полномочия.
Точно так же человек, обладающий ликвидными активами, может подумать, что не должно возникнуть никаких проблем с одалживанием своих денег под проценты. Но он был бы неправы, потому что, за исключением нескольких кредитов в кругу своей семьи или близких друзей, он фактически осуществляют финансовую деятельность, особенно если суммы значительны и операции повторяются.
Последствия ведения финансовой деятельности без разрешения могут быть серьезными как на гражданском, административном, так и на уголовном уровне.
Вполне вероятно, что физическое или юридическое лицо, предоставившее кредит или финансирование, может в конечном итоге не получить проценты, ему грозит штраф в размере до 1 миллиона евро для физических лиц и до 5% от чистого объема бизнеса или вдвое больше суммы прибыли, полученной от операции, помимо приостановления социальных прав.
И это только гражданские и административные последствия, поскольку, если преступление будет признано уголовным, может быть назначено тюремное заключение на срок до 4 лет, а для компаний может быть вынесено решение о ликвидации.
Поэтому любому физическому или юридическому лицу, рассматривающему возможность предоставления займа или кредита на регулярной или даже периодической основе, но на значительную сумму, настоятельно рекомендуется обратиться за консультацией к профессиональному юристу и таким образом избежать нежелательных ситуаций.
В Augé Legal & Fiscal мы хорошо знакомы с регулированием финансовой системы Андорры и консультируем компании и частных лиц относительно ограничений и полномочий, которые они могут осуществлять, соблюдая отраслевые правила.
